Что такое аккредитив

Что это такое

Каждому человеку хотя бы раз в жизни приходилось сталкиваться с моментом продажи чего-либо.

Когда дело касается незначительных сделок, к примеру, вы решили продать зимнее пальто, так как не угадали с размером или лыжи, которые пылятся на лоджии без дела, то можно обойтись без лишнего официоза и совершить продажу без проблем.

Аналогичная ситуация складывается и с покупкой понравившегося товара, который вы покупаете «с рук», минуя все формальности. Но что делать, когда вопрос касается продажи квартиры, дачи или земельного участка?

На отечественном рынке недвижимости сегодня можно наблюдать положительную динамику по сравнению с прошлым столетием. Наблюдается рост цен на недвижимость, но, вместе с тем, количество сделок купли-продажи неуклонно растёт. Рынок переживает этап качественных изменений, появляются новые законы и правила, регулирующие взаимоотношения между его субъектами.

Отсюда вытекает логичный вопрос: как большинству
людей, далёких от мира экономики и финансов, уберечь себя и свои средства, а
так же благополучно приобрести жильё, согласно всем установленным нормам и
требованиям? Для этого необходимо не только иметь желание, но и ознакомиться с
базовыми инструментами, которые используют в процессе оформления сделок. Одними
из них является аккредитив.

Итак, аккредитивом принято называть, разработанную банками, систему расчета между клиентами, осуществляющими сделку купли-продажи. В систему вовлечены две банковские организации, каждая из которых представляет интересы продавца и покупателя.

Иными словами, мы имеем дело с договором, инициированным покупателем, так как сделка в большей степени интересует именно его. Потенциальный покупатель обращается в банк и пишет там заявление с просьбой открыть аккредитив. Почему именно такой вариант оформления сделки наиболее удобен? Он помогает привлечь банки в качестве посредников между двумя сторонами переговорного процесса.

Однако не всё так просто. Всем, кто желает
воспользоваться аккредитивом, как инструментом для осуществления покупки,
придётся столкнуться с приличной комиссией, которую банк списывает со своих
клиентов. Кроме того, невозможно назвать аккредитив лёгкой опцией, не требующей
времени и минимального пакета документов. Вам предстоит серьёзно подойти к
вопросу оформления договора. Если для вас основным критерием проведения сделки
является безопасность, аккредитив – именно то, что вы искали.

Срок действия аккредитива

Аккредитив в ступает в силу с даты его открытия и действует до срока, указанного в его условиях.

Срок действия аккредитива должен быть достаточным для бенефициара, чтобы получить аккредитив, произвести товар, завершить процесс упаковки, транспортировать товар и собрать все документы, которые необходимо предоставить по аккредитиву.

При определении срока действия аккредитива необходимо принимать во внимание время, необходимое Бенефициару для предоставления документов по аккредитиву в исполняющий банк (который может находиться не в стране бенефициара)

При этом также важно учесть, что дата предоставления документов не может быть позднее даты истечения аккредитива

Что представляет собой безотзывный покрытый аккредитив?

Аккредитив – считающийся в значительной степени надёжным метод, который предназначен для того, чтобы продавец услуги или товара и покупатель имели возможность рассчитаться. У метода есть несколько видов. В данной статье разберём безотзывный покрытый аккредитив – его суть и особенности.

Процесс расчёта

Теперь на примере разберём, как происходит осуществление работы безотзывной расчётной формы в реальности. Допустим, нужно закупить оборудование, которое продаётся только на западе. С компанией, которая поставляет услугу, подписан договор.

Дальнейший алгоритм шагов:

  1. Нужно написать заявление для открытия аккредитивов от приобретателя товара к учреждению-эмитенту. Обращение следует направить организации, которая оповещает о завершении операции.
  2. Деньги перечисляются на счёт стороны-получателя, это отражается в договоре. Когда аккредитив подтвердили, сторона-продавец может изъявить желание получения гарантий от представителя третьей организации и перевести денежные средства именно ей. Причём данное учреждение обязано дать гарантии по платежу поставщику товара.
  3. Направляется извещение об открытии аккредитива. Происходит поставка товара.
  4. Продавец отправляет документы финансовой организации. Потом документы переводятся в организацию-эмитент. Затем реализуют перевод на покупательский счёт.
  5. Последний шаг – дебетование счёта покупателя. Эмитент переводит деньги в банк-исполнитель. Продающая сторона получает денежные средства.

Плюсы и минусы

Самое главное достоинство покрытого безотзывного аккредитива – полноценная гарантия того, что все услуги, товар, поставляемые продавцом, будут оплачены лишь тогда, когда реализуются все пункты соглашения. Однако есть ещё плюсы:

  • банковская организация-эмитент даёт гарантию осуществления платежа;
  • существенное снижение рисков получить отказ от платежа.

Основной же недостаток – отмена или внесение изменений по аккредитиву возможны только при наличии согласия всех участников

Потому так важно своевременно и внимательно прописать все пункты соглашения

Судебное решение дела

Описанная форма расчётов нередко приводит к возникновению конфликтных ситуаций. Причём даже при оформлении договора – уже тогда может возникнуть непонимание друг друга.

Самый часто встречающийся вопрос – ответственность. Ответственность перед покупателем за невозвращение денег банком-эмитентом. При таких обстоятельствах платёж должен быть реализован кредитным учреждением. А вот перед ним ответственность несёт банк-исполнитель.

Заключение

Чтобы избежать конфликтных ситуаций и недопонимания между участниками договора, нужно тщательно организовывать обсуждение пунктов соглашения. Соблюдение всех договорённостей исключит проблемы в процессе реализации сделки.

Учет аккредитива у покупателя

Отражается обеспечение, выдаваемое в размере аккредитива – Деб.55.1 – Кред.51, если аккредитив покрытый, Деб.009 – если непокрытый.
Отражается открытие покрытого аккредитива: либо с применением финансов аппликанта, либо за счет банковского кредита.
Учитывается финансовое вознаграждение банка за работу с аккредитивом. То, какое банк получит вознаграждение, определяется величиной затраченных ресурсов на приобретение запасов, главных средств и нематериальных активов, этот состав прописывается в Учетной политике

Чтобы более обобщить налоговый и бухгалтерский учет, оказывается легче подсчитывать в бухучете комиссии банка по аккредитивам среди хозяйственных расходов, так как в учете по налогам такие комиссии принимаются во внимание при присчитывании других расходов согласно пп. 25 статьи 264 НК РФ или внереализационных расходов (отмеченных в %)

Расходы на комиссию банку повышают стоимость купленных ценностей – Деб.08 (10, 41) – Кред.76.
Отражается прибытие дорогих вещей, проплачиваемых по аккредитиву – Деб.08 (10,41) – Кред.60.
Отдельно учитывается входной НДС – Деб.19 – Кред.60.
НДС, предъявляемый поставщиком, принимается к вычету – Деб.68 – Кред.19.
Делается выплата поставщику с помощью денег аккредитива при предоставлении им надлежащих бумаг – Деб.60 – Кред.55-1.

Если имеется непокрытый аккредитив, то банк, являющийся исполнителем, сам вправе снимать деньги со счета банка-эмитента. Аппликант возвращает эмитенту деньги по аккредитиву по записанным правилам между покупателем и банком.

Проводки при этом идут в таком порядке:

  1. Отражается обеспечение, отданное бенефициару в величине аккредитива.
  2. Отражаются деньги, отданные банку за работу.
  3. Отражается прибытие всех вещей, которые проплачиваются.
  4. Отмечается входной НДС.
  5. Тот НДС, который предъявляет поставщик, принимается на вычет.
  6. Выплаты поставщику при предоставлении им документов на отгрузку в счет денег аккредитива и отражается его долг банку.
  7. Гасится долг банковскому учреждению.
  8. Списывается отданное бенефициару обеспечение (как раз в величину аккредитива).

Существующие формы расчетов – что нужно знать?

Как мы уже говорили, формы расчетов по аккредитиву определяются законодательством РФ. Все расчеты должны проводиться на специальных бланках с учетом следующих стандартов:

  • Форма 0401063 для написания заявки на аккредитив.
  • По форме 0401061составляется требование по платежам

При этом все расчеты обязательно должны отражаться  в бухгалтерской документации на следующих счетах:

  • Принято к исполнению – счет 9802 А.
  • Расчеты отражаются на счете 2602 П.
  • Гарантии участников – счет 9020 А.
  • Комиссионные расходы отражаются по счету 7100 А.

Если обращаетесь за банковскими гарантиями при расчетах, очень важно не только верно открыть счет и соблюдать все правила составления документов, но и верно отражать операции в бухучете, поскольку со сделок «по безналу» также платятся налоги

Определение

Что же это такое: значение слова «аккредитив» можно объяснить простыми словами — это некоторое денежное обязательство, получаемое банком-эмитентом по поручению плательщика.

Он разрешает:

  • Выплату в пользу получателя денег по аккредитиву в размере вписанной в него суммы на особых, оговоренных заранее условиях.
  • Учесть, оплатить, акцептовать вексель переводной.
  • Делегировать полномочия исполняющему банку по осуществлению вышеуказанных операций.

Такие денежные обязательства, как аккредитивы, применяются в качестве способа расчета в торговых операциях наравне с оплатой по факту, авансом и инкассо. Во внешнеэкономической деятельности они выполняют функции банковской гарантии.

Документация для международных расчетов оформляется в соответствии с требованиями Международной торговой палаты, а для использования на российском рынке – нормативными положениями Центробанка РФ.

Юридическая сторона вопроса

На территории нашей
страны все расчёты по аккредитивам
регулируются положениями изложенными
в третьем параграфе Федерального закона
№14-ФЗ (статьи с 867 по 873).

В частности в
статье 867, описывающей общие положения
о расчётах по аккредитиву, говорится
об обязанности банка-эмитента выполнить
по отношению к бенефициару одно из
следующих действий (после того как
бенефициар, в свою очередь, предоставит
доказательства выполнения своей части
сделки):

  1. Произвести
    платёж;
  2. Акцептовать
    и оплатить переводной вексель (тратту);
  3. Совершить
    иные действия предусмотренные условиями
    аккредитива.

Кроме этого
говорится о том, что банк-эмитент может
передать полномочия по аккредитиву
другому банку (исполняющему). При этом
исполняющий банк может как принять, так
и отказаться от этих полномочий (частичные
принятие или отказ в данном случае не
допускаются).

В статьях 868-870
изложены положения касающиеся различных
видов аккредитивов:

  • Отзывной
    аккредитив;
  • Безотзывной
    аккредитив;
  • Подтверждённый
    аккредитив;
  • Переводной
    (трансферабельный) аккредитив.

Статья 871 посвящена
вопросам исполнения аккредитива. В ней,
в том числе, регламентируются
взаимоотношения (и порядок взаиморасчётов)
между исполняющим банком и банком
эмитентом.

В статье 872
говорится об ответственности банков.
В частности о том, что и банк-эмитент и
подтверждающий банк несут солидарную
ответственность за то что аккредитив
не будет исполнен (или будет исполнен
ненадлежащим образом). Естественно, при
этом речь идёт о необоснованном
неисполнении аккредитива (предполагается
что все условия по нему со стороны
бенефициара были выполнены).

Оговаривается
и то, что исполняющий банк (принявший
поручение по исполнению аккредитива)
несёт ответственность перед
банком-эмитентом, а тот, в свою очередь,
отвечает непосредственно перед
плательщиком открывшем в нём аккредитив.

Наконец в статье
873 излагается порядок закрытия аккредитива.
Он подлежит закрытию в следующих случаях:

  1. Когда истекает
    его срок;
  2. После того
    как он будет полностью исполнен;
  3. Если бенефициар
    или плательщик подадут заявление об
    отказе или отзыве аккредитива.

Помимо положений
гражданского кодекса существуют ещё и
внутренние положения ЦБ РФ (№383-П от
19.06.2012) регламентирующие порядок
проведения расчётов по аккредитиву. В
том числе здесь перечислены основные
(обязательные) реквизиты, которые должны
быть указаны при оформлении аккредитива:

  • Порядковый
    номер и дата составления;
  • Сумма денежных
    средств подлежащая к оплате по
    аккредитиву;
  • Реквизиты
    плательщика, бенефициара и банка-эмитента;
  • Срок в течение
    которого предусматривается действие
    аккредитива;
  • Тип аккредитива;
  • Способ которым
    аккредитив должен быть исполнен;
  • Список всех
    тех документов, которые должны быть
    предоставлены бенефициаром для
    доказательства выполнения им всех
    условий сделки;
  • Сроки
    предоставления означенных выше
    документов;
  • Размер и
    порядок оплаты комиссионных банку;
  • Кроме этого
    в реквизитах допускается указание
    другой необходимой информации.

Словарь трейдера

В вашу пользу выставлен аккредитив:

  • При получении сообщения из банка-участника аккредитивной сделки (банка-эмитента или подтверждающего/исполняющего/ авизующего банка) об открытии аккредитива в пользу клиента (бенефициара), АКИБАНК  проводит проверку подлинности аккредитива, оформляет на бумажном носителе и передает клиенту извещение, заверенное подписями уполномоченных лиц, об открытии документарного аккредитива, предварительно связавшись с клиентом по телефону или отправив извещение по факсу.
  • Прежде всего вам необходимо определить, являются ли условия аккредитива приемлемыми для вас: сумма аккредитива, срок его действия, последняя дата отгрузки и срок для предоставления документов в банк, условия оплаты банковских комиссий и расходов, а также перечень документов и описание товара. В этом случае вам следует руководствоваться положениями заключенного между сторонами контракта, учитывая, что вы вправе отказаться от условий полученного в вашу пользу аккредитива. По действующим правилам все банковские комиссии и расходы в такой ситуации будут обращены на импортера, выставившего аккредитив, даже если по условиям аккредитива они были за счет продавца («бенефициара» по аккредитиву).
  • После отправки товаров или оказания услуг в срок, бенефициар подготавливает документы, необходимые в соответствии с аккредитивом и представляет документы в банк, предварительно удостоверившись, что они по всем пунктам соответствуют аккредитиву: все предписываемые документы должны быть в наличии: они не должны ни нарушать условий аккредитива, ни противоречить друг другу. Банк при принятии решения о принятии или непринятии документов к оплате, четко придерживается принципов строгого соответствия документов условиям аккредитива.
  • При предоставлении клиентом документов по аккредитиву  АКИБАНК  направляет их в исполняющий банк (если  АКИБАНК  не является исполняющим банком по условиям аккредитива).

Необходимо ясное понимание того, что как для импортера, так и для банка, выставившего по его поручению аккредитив, наличие в документах хотя бы одного (даже, на первый взгляд, малозначительного) несоответствия условиям аккредитива является достаточным основанием для отказа в выплате средств по аккредитиву.

Соответственно, комплект документов, целиком отвечающий требованиям аккредитива, является для вас надежной гарантией полного и своевременного получения выручки по экспортной сделке, так как с момента принятия документов обязательство по их оплате целиком лежит на банке импортера.

Даже если предусмотрена отсрочка платежа, для Вашей организации не составит проблем получить кредитование под одобренные к оплате документы (будь то в форме кредита, или же путем учета векселя, выставленного на импортера).

Если исполняющий банк проверил документы и нашел их в порядке, он без промедления оплатит подтвержденный им аккредитив. В зависимости от согласованного вида использования банк выплачивает сумму аккредитива, акцептует вексель или дает (в случае аккредитива с рассрочкой платежа) обязательство произвести платеж в определенную дату в будущем.

В первом случае бенефициар («продавец» согласно условий внешнеторгового контракта) сразу же получает в распоряжение ликвидные средства.

Если бенефициар получает акцепт векселя, он может либо дождаться срока его оплаты, либо дисконтировать его в своем банке.

Обязательство произвести платеж в более поздний срок банк бенефициара при определенных условиях может по желанию авансировать.

При получении выручки по аккредитиву из исполняющего банка,  банк зачисляет средства клиенту на валютный (транзитный) счет.

Специалисты службы валютного контроля, в случае возникновения каких-либо затруднений в ходе осуществления аккредитивной сделки, проведут консультации по всем интересующим вас вопросам, окажут помощь в оформлении документов. При необходимости, примут участие в переговорах с банком вашего партнера с целью совместной разработки наиболее оптимальной для вас схемы расчетов.

Как максимально безопасно купить недвижимость

Основные полезные советы:

  • при совершении сделок с недвижимостью, особенно с не знакомым продавцом, совершать только с аккредитивом. Аккредитив повышает надёжность договорных расчетов, гарантирует чистоту и выполнение сделки; 
  • выбирать только выгодный отзывной аккредитив, наиболее часто используемый при разных сделках, связанных с продажей — покупкой;
  • открывать аккредитив в банке с открытым ранее счётом продавца;
  • по возможности открытые счета продавца и покупателя должны быть в кредитном учреждении;
  • чаще консультироваться с юристами при совершении сделок, связанных с недвижимостью.

Виды аккредитивных счетов

Существует несколько видов банковских аккредитивов:

Вид Описание
Отзывный / безотзывный Банк может в любой момент аннулировать или изменить отзывный аккредитив по поручению плательщика, в этом случае деньги нельзя будет перечислить. Банк и плательщик могут не уведомлять об этом бенефициара. При проведении экспортно-импортных операций подобные аккредитивные счета в соответствии с правилами Международной торговой палаты применяться не могут.

Безотзывные аккредитивы также можно отозвать, о чём банк должен уведомить получателя денег.

Аккредитив отменится или изменится с момента, когда банк получит согласие на это бенефициара.

Аккредитив будет считаться безотзывным по умолчанию, если в тексте договора не указывается, что он является отзывным.

Обычно пользуются именно безотзывными аккредитивами, так как сама вероятность отзыва аккредитивного счёта минимизирует все плюсы этой формы расчёта: абсолютной гарантии оплаты поставки уже нет

Подтверждённый / неподтверждённый Банк, выпустивший безотзывный аккредитив, может попросить другой банк его подтвердить. После чего платить получателю должен будет подтверждающий банк независимо от того, перечислил ему средства или нет банк-эмитент
Покрытый / непокрытый При открытии покрытого (депонированного) аккредитива, банком-эмитентом сразу перечисляются деньги плательщика в исполняющий банк, который и будет платить бенефициару. Этим видом аккредитивных счетов пользуются при расчётах на территории РФ.

Осуществляя экспортно-импортные расчёты, финансовые учреждения обычно используют непокрытые (гарантированные) аккредитивы. Исполняющим банком открывается в банке-эмитенте корреспондентский счёт, соответствующий сумме контракта, затем деньги списываются с него по мере выплат бенефициару

Кумулятивный / некумулятивный Когда банк даёт разрешение плательщику перевести не потраченные по текущему аккредитиву деньги на счёт нового – это кумулятивный аккредитив, если не израсходованные деньги возвращаются обратно плательщику – некумулятивный.

Когда фирма часто использует аккредитивы одного и того же банка, целесообразно работать с кумулятивным аккредитивом: не выводить остаток средств, а оплатить ими новую сделку

Переводной (трансферабельный) С его помощью можно производить выплаты другому получателю, который не является контрагентом плательщика по определённой сделке. В такой ситуации плательщик подаёт заявление в банк, в котором указывает, кто вправе получать деньги.

Плательщик может рассчитываться с контрагентами без перевода денег со счёта на счёт

Револьверный Открывается, если сделка растягивается по времени. Например, две фирмы сотрудничают на постоянной основе. Не имеет смысла открывать новый аккредитив для каждой сделки, если можно пользоваться одним длительным — револьверным
Циркулярный Плательщик может платить по своим счетам в пределах обозначенной суммы через банки, являющиеся агентами эмитента, к примеру, за границей
С красной оговоркой Бенефициар может получить аванс до того, как представит все необходимые документы. Это название появилось из-за того, что в прошлом оговорка об авансе выделялась в тексте договора красным цветом
Резервный Используется для торговли с государствами, где запрещаются банковские гарантии (к примеру, США). Однако, по сути, это вид аккредитива является гарантией, так как банк-эмитент берёт на себя обязательство рассчитаться с получателем согласно договору с плательщиком, даже если тот будет без денег

Видео по теме:

Преимущества аккредитивной формы расчетов

  • безналичная форма расчетов, позволяющая покупателю и продавцу определить условия расчетов по аккредитиву в соответствии со своими пожеланиями, т. е. составить свой перечень документов, подтверждающих выполнение обязательств продавцом.
  • существенное снижение рисков для обеих сторон по сделке.
  • соблюдение условий договора контролируется третьими лицами — банками.
  • при расчетах с использованием аккредитивов банк переводит денежные средства в пользу продавца только по представлении документов, правильно оформленных и полностью отвечающих требованиям аккредитива (согласно законодательству, банки несут ответственность за соблюдение всех условий договора купли-продажи, указанных в условиях аккредитива).
  • возможность изменения условий сделки, при этом изменение условий или отказ от сделки может быть только обоюдный, с согласия и покупателя и продавца.
  • надежность расчетов по сделке вне зависимости от финансового состояния покупателя на дату расчетов: денежные средства заемщика (покупателя) депонируются на специальном счете банка для последующего перевода продавцу только при соблюдении всех условий аккредитива. После открытия аккредитива покупатель не имеет доступа к этим деньгам.
  • продавец получает деньги только после перехода прав собственности на недвижимость в собственность покупателя.
  • отсутствие необходимости иметь на руках большие суммы наличных денег и беспокоиться за их транспортировку и сохранность на время сделки.
  • если сделка по каким-то причинам не состоялась, денежные средства будут в полном объеме возвращены покупателю.
  • аккредитив может быть открыт на любой срок, который может быть пролонгирован/продлен.
  • если срок действия аккредитива истек, а право собственности на объект недвижимости не перешло к заемщику, то денежные средства возвращаются на счет покупателя автоматически.

Применительно к сделке купли-продажи квартиры схема расчетов выглядит следующим образом:

  1. Покупатель и продавец заключают между собой договор о том, что рассчитываться по сделке они будут посредством аккредитива (необходимо предварительно согласовать с банком, открывающим аккредитив, условия расчетов указанные в договоре купли продажи).
  2. Покупатель обращается в кредитную организацию с заявлением на оформление аккредитива (наличие текущего счета в банке, открывающим аккредитив, обязательно).
  3. Банк открывает аккредитив и передает оригинал аккредитива продавцу напрямую или через банк-продавца.
  4. При получении зарегистрированного в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии договора купли-продажи Продавец передает его в банк вместе с другими необходимыми по договору и аккредитиву документами. Если в их достоверности, правильности и законности оформления не возникает сомнений, то банк оплачивает документы, путем перевода денежных средств на счет продавца.

Внимание: схема расчета значительно упрощается, если текущие счета покупателя и продавца открыты в одном банке и расчеты по аккредитиву проводит один банк. Подобная схема расчетов уместна не только при сделках с недвижимостью

Она возможна при любых операциях, связанных с приобретением товаров или оказанием различных услуг, при условии, что они не связаны с предпринимательской деятельностью частного лица. Подобным образом можно расплатиться за автомобиль, получить дорогостоящие медицинские услуги и т.д. Главное здесь — согласие обеих сторон на проведение расчетов подобным образом

Подобная схема расчетов уместна не только при сделках с недвижимостью. Она возможна при любых операциях, связанных с приобретением товаров или оказанием различных услуг, при условии, что они не связаны с предпринимательской деятельностью частного лица. Подобным образом можно расплатиться за автомобиль, получить дорогостоящие медицинские услуги и т.д. Главное здесь — согласие обеих сторон на проведение расчетов подобным образом.

Преимущество открытия документарных аккредитивов в Банке МФК:

  • Индивидуальный подход к каждому клиенту, ориентированность на его потребности, возможность учёта особенностей сделки и пожеланий бенефициара;
  • Финансирование сделок за счет собственных средств;
  • Помощь в оформлении документов по аккредитиву;
  • Рекомендации по минимизации рисков клиентов с целью защиты их интересов;
  • Консультации и разъяснения по оформлению платежных условий договора купли-продажи и особенностей внутрироссийского права при расчетах аккредитивами.

Высокая квалификация и длительный опыт работы сотрудников Банка МФК в сфере документарных операций и торгового финансирования гарантируют качественное и оперативное обслуживание клиентов Банка в сфере документарных операций.

Разновидности акцептных аккредитивов по способу их оплаты

По способу оплаты все акцептные аккредитивы подразделяются на несколько видов, таких, как:

  • револьверный;
  • циркулярный;
  • резервный;
  • комулятивный.

Револьверные аккредитивы

Отличительной чертой револьверного аккредитива является то, что в данном случае оплата товара происходит по частям, по мере его поступления. После того как первая партия была оплачена, оплата всех остальных происходит автоматически, в соответствии с необходимостью.

Резервные аккредитивы

Эта разновидность финансовых документов используется для международных расчетов по правилам Международной торговой палаты, поскольку далеко не во всех странах мира разрешено документальное оформление торговых сделок под банковские гарантии.

Кумулятивные аккредитивы

Кумулятивный аккредитив подразумевает возможность объединения двух аккредитивов в один, если средства по одному из них не были израсходованы ранее.

Договор по аккредитиву – правила составления

При составлении договора очень важно, чтобы в документе были следующие пункты:

  • Название банка, паспортные данные поставщика и покупателя.
  • Сумма выплат.
  • Должна быть указана аккредитивная форма расчета.
  • Варианты извещения участников сделки.
  • Срок действия договора – в течение этого времени должны быть исполнены условия соглашения.
  • Ответственность сторон, которая может последовать при невыполнении условий договора.

Правда, мы указали лишь стандартные пункты, которые обязательно должны быть в договоре. Дополнительно могут быть прописаны иные условия. К примеру, можно прописать возможность получения не полного платежа, а долевых выплат .При этом аккредитив может быть оформлен как на физлицо, так и на компанию .

Если будет использоваться аккредитивная форма расчёта, в документе обязательно указывают:

  • Наименование банка-эмитента.
  • Название банковского учреждения, который обслуживание получателя средств.
  • Наименование получателя.
  • Общая сумма.
  • Применяемый вид аккредитива.
  • Вариант извещения об открытии аккредитива.
  • Сроки действия, требования к оформлению документов.
  • Ответственность.
  • Условия оплаты.

Кроме того, в документ можно включить и иные условия, которые касаются порядка расчетов – например, частичные платежи. Платежи должны быть произведены в безналичном порядке – со света покупателя перечисляется определенная сумма на счет получателя.

Важно помнить – в случае нарушения при исполнении данной формы расчетов, несут ответственность банковские учреждения. Потому так важно верно оформлять все документы, чтобы не было проблем при перечислении средств

Заключение

В стране все больше сделок по купле-продаже недвижимости осуществляется с банковским аккредитивом. Это объясняется увеличением спроса на недвижимость и более частым появлением недобросовестных сделок. 

В этом случае покупатель может перечислить деньги, а продавец не предоставить в его собственность недвижимое имущество. Иногда оно может быть в залоге у банка при взятии ипотечного или потребительского кредита или иметь иное обременение. Об этом покупатель не был проинформирован. Чтобы защитить покупателей недвижимого имущества, на помощь приходит аккредитование в банке

Важно выбрать выгодный аккредитив

Сделка с его использованием проводится открыто, без всяких возможных рисков. Специалисты банка перед открытием сделки тщательно проверяют объект недвижимости, отсутствие его обременения. Открываемый счет аккредитования напоминает банковскую ячейку, в которую покупатель также на определенных условиях закладывает деньги при сделке. При участии банка все условия договора будут соблюдены, участники выполнят свои обязательства согласно договору. Продавец получит деньги только после регистрации в Ростреестре проведенной сделки и получения покупателем в свою собственность недвижимого имущества.

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий