Как ип снять деньги с расчетного счета + банки с низким процентом по выводу наличных

Содержание

Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды

Ниже перечислены варианты, как легально обналичить деньги со своего расчетного счета для личных нужд:

  1. Наличными в кассе отделения по чековой книжке или платежному поручению (редко используется).
  2. Через карту физ. лица путем перевода на нее с расчетного счета и последующим снятием через банкомат.
  3. Снятие с помощью бизнес-карты, привязанной к счету.
  4. Переводом денег на пополняемый вклад физ. лица и снятие средств по окончании вклада (не имеет смысла, т. к. проще использовать пункт 1).

Вывод денег с расчетного счета ИП на карту физ. лица

Это самый популярный и простой вариант снятия. При его использовании нужно соблюдать несколько важных правил. Во-первых, корректно указывайте назначение платежа — «Перевод личных средств» или «Снятие прибыли от предпринимательской деятельности». Банк может не исполнить платеж, если присутствует фраза «Выплата зарплаты», потому что платить зарплату ИП себе не может. Во-вторых, переводить следует обязательно на личную карту (т. е. не на карту супруги, мамы, папы и пр.).

Снятие наличных с корпоративной карты ИП

Такой вариант является одним из самых дорогих способов вывода наличных. Карта оформляется напрямую к счету, поэтому дополнительных действий по переводу проводить не нужно.

Не забывайте, что вы можете рассчитываться этой картой в магазинах или при покупке чего-либо. Многие даже перестают пользоваться своей личной дебетовой картой и переходят на корпоративную.

Получение наличных в кассе

Снятие средств возможно без карты. Для этого нужно получить чековую книжку и оплатить ее по тарифам банка. Комиссии при снятии со счета ИП в отделении ниже. Кроме того, этот вариант наиболее привлекателен и безопасен при снятии крупных сумм. Но он неудобен.

Перевод на вклад физ. лица

Воспользоваться этим вариантом возможно при условии, если вклад принадлежит ИП и является пополняемым. Снятие средств будет доступным только после окончания депозита. Но не все банки предоставляют такую возможность.

Чековая книжка

Чек – это адресованное обслуживающей организации денежное распоряжение владельца р/с о выдаче указанной в нем суммы определенному лицу на оговоренные нужды. Он представляет собой ценную бумагу, бланк которой изымается из чековой книжки. Чеки служат для распорядительных целей. Наличность по ним может выдаваться:

  • людям, имеющим отношение к ООО: соучредителю, директору, бухгалтеру, кассиру;
  • посторонним лицам, например, ИП, с которыми достигнута договоренность о покупке товара за наличные, или гражданам, выполняющим работы для предприятия на основании гражданско-правовых сделок, и т.п.

Снятие денежных средств с расчетного счета ООО посредством чеков требует соблюдения следующих правил:

  • чековая книжка может быть выдана по запросу клиента под любой расчетный счет;
  • при наличии на момент закрытия р/с незаполненных страниц чековая книжка подлежит передаче банку;
  • чек может быть выписан лицом, наделенным правом распоряжения средствами, образец подписи которого внесен в карточку подписей;
  • обналичить чек можно только в обслуживающей ООО структуре;
  • чек должен быть заполнен в соответствии с банковскими требованиями, содержать подпись уполномоченного лица и оттиск печати (при ее наличии).

Чековая книжка похожа на тетрадку небольшого формата, которая может содержать 25 либо 50 листов, каждый из которых состоит из двух частей: корешка и чека. В отличие от платежного поручения, отрывной чек заполняется рукой

Поэтому очень важно написать все правильно и без помарок, иначе банк «забракует» чек и не выдаст деньги. Есть множество нюансов оформления чека, касающихся, например:

  • правил написания даты и суммы (та часть, что в рублях, пишется цифрами и буквами, а та, что в копейках, – только цифрами);
  • рисования прочерков (чтобы ничего нельзя было дописать);
  • формы подписи – она должна максимально походить на образец, фигурирующий в карточке подписей, переданной банку при открытии р/с;
  • четкости и расположения оттиска печати.

Лучше доверить этот процесс бухгалтеру, либо получить опыт, несколько раз заполнив чек прямо в отделении, под руководством операциониста. Если чек все же испорчен – тоже не беда, он просто загибается и остается в книжке. Вторая часть листа (корешок) является своеобразной памяткой об оторванном чеке. В нем коротко дублируется его содержание – дата, сумма, получатель, назначение. Банк не контролирует правильность заполнения корешка, однако желательно поддерживать в книжке порядок.

Выплата заработной платы сотрудникам

Для вывода денег с ООО их можно направить на выплату заработной платы. Этот вариант считается абсолютно легальным. Потому многие компания используют его для выдачи денег своим работникам.

Этот вариант считается наиболее удобным. Он позволяет законным путем обналичить средства

При этом важно своевременно и полностью платить за сотрудников НДФЛ

Стоит учитывать, что данная статья не имеет ограничений по сумме и периодичности выплат

Это особенно важно, если сотрудником и хозяином компании является директор. При этом обязательно должны быть документы, на основании которых начисляется зарплата

Деньги до обложения налогом

Как вывести деньги со счета ООО? А зачем их выводить, если можно фактически ими пользоваться на законном основании? Как называют это предприниматели — «жизнь на доналоговые деньги». Яркий пример: организация покупает автомобиль, обслуживает его, оплачивает ГСМ, а учредитель его использует. Считается, что он его использует в целях организации, разумеется. Также можно заключить договор с какой-нибудь столовой о питании сотрудников. Существует масса примеров, как можно использовать денежные средства организации таким образом. Все эти расходы уменьшают налогооблагаемую прибыль и при этом — никаких взносов с дохода физического лица.

Представительские расходы

Этот метод сложно назвать полноценным или универсальным способом выведения прибыли. Он скорее помогает покрывать определенные затраты учредителей деньгами фирмы

При этом важно обосновать такие траты деловыми целями

Так, руководитель может купить на деньги фирмы смартфон или использовать личную машину для служебных целей. Однако он должен обосновать, что это требуется для работы. Представительскими расходами может быть поездка или ужин в ресторане. Однако и в этом случае стоит обосновать деловые цели таких затрат.

Представительские расходы могут быть вариантом обналичивания средств

Что такое расчётный счёт ИП

Расчётный счёт открывается банком специально для проведения хозяйственных операций. Все сделки, которые напрямую относятся к бизнесу, должны проходить через р/с.

Некоторые предприниматели считают, что могут работать без расчётного счёта и принимают оплату от клиентов и покупателей на личную карту или текущий счёт физлица. Однако в этом есть свои , не считая того, что банк может просто заблокировать карту или счёт, если на неё стабильно поступает выручка от бизнеса.

Не стоит допускать и другой крайности – принимать на расчётный счёт платежи, не связанные с предпринимательской деятельностью. Например, подарки от родственников или возвращённый долг. В этом случае у ИФНС возникнут вопросы – почему оборот по р/с не соответствует данным в налоговой декларации.

А теперь разберёмся, почему ИП может направлять эти средства на личные расходы.

Как часто и сколько можно безопасно снимать налички

Все что ИП заработал и заплатил с этого «предпринимательские» налоги принадлежит ему и является его собственностью. Предприниматель может тратить на свои личные цели любые суммы, так часто как хочет и ни перед кем не отчитываться. Тратить, конечно, можно, но вот обналичить свой собственный заработок не всегда реально безопасно.

Банки тщательно следят за легальностью оборота средств любого бизнеса. И если выявятся нарушения, то банк может потерять лицензию. Поэтому они «приглядывают» за всеми операциями ИП на «своей территории».

Банки оценивают сделки бизнесменов по многим критериям — главные пункты перечислены в Положении Банка России № 375-П. Такой контроль осуществляется в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Поэтому ответ на вопрос: как часто и сколько можно безопасно снять со своего расчетного счета – неоднозначный. Законодательство не содержит ограничений в этом отношении, но если обналичка и переводы на другие счета покажутся банку непропорциональными по отношению с бизнес-затратами и налоговыми отчислениями, то счет, скорее всего, заблокируют и потребуют предоставить объяснения.

В среднем же «обнал» более 30% от оборота в неделю вызовет вопросы у службы безопасности банка.

Здесь можно подстраховаться и, например:

  • При крупных поступлениях стараться не снимать деньги несколько дней;
  • Платить регулярно налоги, чтобы доля налоговых платежей была не меньше 0,9% от оборота;
  • Не снимать все деньги с расчетного счета до копейки, оставлять минимум 10% от оборота.

Как не попасть под подозрение банка в обналичке поговорим ниже. А теперь, как все-таки получить на руки свои же деньги, а также все плюсы и минусы каждого способа.

Как отчитываться за «обнал» перед налоговой

За все средства, которые предприниматель снял для себя лично, он не отчитывается перед налоговой. Главное, в платежке на перевод денег себе на карту, правильно указать назначение платежа. Например, на личные нужды ИП.

В общем случае ИП не обязаны вести бухгалтерский учет. А вот соблюдать кассовую дисциплину нужно всем. Поэтому, при снятии наличных в банке, чтобы уж соблюсти все формальности, их сначала приходуют в кассу, а затем выдают предпринимателю на руки. Как было сказано выше, оформлять ИП авансовые отчеты законодательство тоже не требует.

Чтобы избежать проблем с налоговой, нужно четко разделять свои личные и деловые траты. А кроме того, обязательно указывать это в платежных документах. И конечно желательно их хранить, причем не меньше 4-х лет. Так вы и сами не запутаетесь, и налоговая не сможет ничего доначислить при проверках.

Как видно вывести деньги ИП с расчетного счета совсем не сложно, если соблюдать правила «банковских игр». Самое главное условие: не работать с сомнительными контрагентами и хранить всю документацию.

Но, это ответ только на один из тысяч вопросов с которыми ежедневно сталкиваются ИП. Чтобы быстро ориентироваться в налоговом законодательстве обязательно подпишитесь на наши новости. Так вы точно ничего не пропустите и всегда будете в курсе дела.

Подпишись

Не упусти важные новости

*Мы беспокоимся о вашей безопассности и не рассылаем спам!

PDF-материал для ИП и ООО

6 простейших способов сэкономить на налогах до 100% от оборота

Бесплатно

Как выгоднее снимать наличные со счета юридического лица и ИП

Есть два способа снять деньги без комиссии или с минимальными потерями — через корпоративную карту в банкомате или путем перевода себе как физ. лицу на свою дебетовую карту, а потом снять их в банкомате. Так вы сможете избежать дополнительных расходов.

А также некоторые ИП открывают несколько счетов сразу в разных банках. Это актуально, если планируете снимать крупные суммы и у вас достаточные для этого обороты.

Если у вас ООО и вы часто снимаете деньги, оформите бизнес-карту и получайте деньги через банкомат. Так вы не только снимете деньги с низким процентом, но и сэкономите время на походы в банк.

Комиссия за перевод денег на карту

К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.

С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.

БанкРазмер комиссии

Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее от 0,15%

Банк ВТБ

Бесплатно и без ограничений вывод доходов ИП и зарплаты

Россельхозбанк

1% от суммы, но не менее 100 руб.

Альфа-банк

Бесплатно на некоторых тарифах

Тинькофф

Бесплатно, ограничения по переводимым суммам зависят от тарифа

Модуль-банк

Бесплатно на некоторых тарифах

Промсвязьбанк

от 3 платежей/переводов — бесплатно, далее 100 р.

Банк Открытие

Бесплатно 

Способы обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО

Применять для этого стоит лишь легальные способы, поскольку противоправные действия очень быстро будут вычислены и наказание не заставит себя ждать. Законные методы снятия денег с расчетного счета ООО классифицируются целевым назначением обналиченного капитала. В зависимости от этой цели может быть различным комплекс необходимых для оформления этой операции документов и комиссия, удерживаемая с выводимой суммы.

Выплата зарплаты

Этим способом организуется регулярное обналичивание денег с расчетного счета ООО. Начисление оплаты за выполненную работу осуществляется всему персоналу, задействованному в деятельности организации, в том числе, и ее руководителям. Получаемая на руки зарплата всегда меньше, чем списанная с расчетного счета сумма на некоторое количество процентов – эти вычеты идут в налоговый орган, пенсионный фонд и на иные отчисления, обязательные для работника, труд которого оплачивается (например, на алименты).

Дивиденды

Получить их можно, только если деятельность организации за отчетный период была прибыльной. Кроме того, дивидендные выплаты не могут осуществляться чаще, чем ежеквартально (т. е., квартальные дивиденды выплачиваются лишь при наличии за этот квартал прибыли, полугодовые – лишь при прибыльном результате работы за полугодие и т. д.). Сумма, списанная с расчетного счета, в этом случае так же меньше, чем полученные на руки наличные деньги – с дивидендов удерживается НДФЛ 13%.

Премии

Для их выплаты требуются объективные основания (например, по результатам успешной деятельности отдела), которые должны быть оформлены документально. Основания, по которым допускается премирование, должны быть приведены в уставе ООО, договоре с работником или в иных документах (премировать по не предусмотренным основаниям работодатель права не имеет).

Рисунок 2. Снятие (обналичивание) денежных средств с расчетного счета ООО можно сделать путем выписывания премии.

Следует учитывать, что размер начисляемой премии по разрешенному основанию может быть любым. Но ее слишком большой размер может заинтересовать надзорные финансовые органы, поэтому лучше не слишком усердствовать в этом, иначе от руководства ООО могут потребовать объяснений обоснованности больших премий.

Текущие расходы организации

Они подразумевают приобретение материальных, интеллектуальных или иных ценностей, которые планируется использовать в коммерческой деятельности организации и приобретение которых по безналичному расчету невозможно или невыгодно. На одно снятие денежных средств с расчетного счета ООО таким образом тоже существует ограничение в 100 тысяч рублей.

Чтобы так вывести деньги с расчетного счета ООО, требуется предъявить чек с указанием причины вывода (для хозяйственных нужд), которая прописывается и бухгалтерии. После совершения на эти деньги взаиморасчета с контрагентом в бухотчетность добавляется чек или иной документ, подтверждающий совершение сделки (его отсутствие неизбежно вызовет вопросы от надзорного органа в целевом использовании обналиченных средств).

Представительские затраты и командировочные

Их возникновение обусловлено активностью коммерческой деятельности организации, направленной на расширение ее рынков сбыта, ассортимента услуг и осуществление иных действий, ориентированных на повышение эффективности бизнес-процесса. Особенность подобного вывода денег с расчетного счета ООО в низких сопутствующих расходах (комиссиях), в результате чего списываемая с р/с сумма и размер получаемой на руки наличности не слишком различаются.

Предоставление займа

В разрешенной деятельности ООО предусмотрена и возможность кредитования физических лиц. При этом ставка вознаграждения и срок займа не имеют никаких ограничений и определяются исключительно субъектами кредитного договора. Однако от размера ставки зависит необходимость уплаты налога с прибыли по займу – она присутствует, если ставка кредитования меньше, чем две трети от текущей ставки финансирования, и составляет 35%. Если же ставка кредитования превышает 2/3 от текущей ставки финансирования, налог с прибыли по займу выплачивать не надо, а кредитор имеет право простить кредитуемому лицу долг (но в этом случае кредит переходит в разряд прибыли и кредитуемое лицо должно уплатить с нее налог).

Обналичить деньги с расчетного счета ООО через ИП

Статусом индивидуального предпринимателя в этом случае должно обладать лицо, учреждавшее ООО. Тогда оно оформляется как наемный управляющий персонал и получает за эту услугу заработную плату. Она переводится с р/с ООО на счет ИП, с которого может быть снята в наличной форме в любое время.

Обналичить деньги с расчетного счета ООО: выплата зарплаты

Обратите внимание! Получение наличных средств с банковского счета с целью выплаты заработной платы лицам (в т. ч. участникам ООО), трудоустроенным в данном ООО, — одно из самых распространенных законных оснований обналичивания денег

При этом в обязательном порядке должна иметься все необходимая кадровая документация (в т. ч. трудовой договор, приказ о приеме на работу, трудовая книжка и т. д.), подтверждающая официальное трудоустройство гражданина. О тонкостях трудоустройства участника ООО в качестве директора можно узнать из другой нашей статьи: Минимальная зарплата генерального директора ООО в 2019 году.

Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

При этом надлежит помнить, что выплата заработной платы (неважно, посредством перечисления на карту или выдачи в наличной форме) предполагает также уплату налога на доходы физических лиц (13% от суммы заработной платы) и страховых взносов во внебюджетные фонды (еще порядка 30% от суммы заработной платы). 

Кому выдавать

Наличные под отчет — для сотрудников с трудовым договором. Формально вы вправе выдавать деньги сотрудникам по договору подряда, но как правильно это делать — тема отдельной статьи. Пока держите совет: выдавать наличные только штатным сотрудникам.

Если работаете с индивидуальными предпринимателями, выдать наличные под отчет не получится.

Допустим, у вас команда дизайнеров и программистов. Дизайнеров вы оформили в штат, а программисты работают по договору услуг.

Дизайнерам полагаются наличные под отчет, а программистам — нет, хотя на практике они ваши сотрудники.

В этом случае перестраховываться бессмысленно. Подотчетные деньги подразумевают ответственность: если сотрудник растранжирит деньги на себя, вычитайте из зарплаты. Это законно и без договора.

Денежный займ учредителю общества

Как выводить деньги с ООО легально? Дать займ своему учредителю. Между организацией и учредителем заключается договор займа денежных средств, в котором прописываются сроки возврата. По окончании срока учредитель просто не возвращает сумму займа, а спустя три года после возникновения данной задолженности компания просто списывает долг в безнадежную дебиторскую задолженность. На словах все просто. Только вот сумма такого договора не должна быть больше 600 тысяч, иначе банк запрашивает документы по сделке и передает сведения о займе в органы финансового мониторинга. Далее еще один нюанс. Если сумма процентов меньше 2/3 ставки рефинансирования, получается, что учредитель получает материальную выгоду. С суммы выгоды уплачивается НДФЛ в размере 35%.

Но и эти моменты можно обойти, оформив договор «до востребования» и прописав в нем, что проценты возвращаются одновременно со всей суммой займа. И да, процент ставится по обычной рыночной ставке. Тогда у учредителя не возникает материальной выгоды, с которой необходимо платить НДФЛ. Все экземпляры договоров могут храниться у самого учредителя, чтобы компания не могла осуществить требование возврата суммы, так как это возможно, только предъявив оригинал документа. И вот спустя заветные 3 года можно смело списывать данную сумму в прочие убытки.

Ответственность ООО за незаконное обналичивание

Если ООО решится обналичить средства через другое ООО или ИП, то последствия наступят в отношении:

1

Заказчика услуги (то есть учредителя ООО, который не желает платить налоги);

2

Руководителя фирмы-однодневки;

3

Группы лиц (к примеру, если сделку проводило несколько учредителей ООО или был привлечён бухгалтер и другие сотрудники).

Ответственность за совершённое деяние зависит от суммы обналичивания и количества участников сделки. В российской практике за подобные правонарушения были приняты следующие меры в отношении преступников:

  • условный срок;
  • штраф;
  • лишение свободы на срок до 11 лет.

Любая операция обналички ставит перед собой цель уклонения от налогов. В УК РФ нет статьи, прямо указывающей наказание за незаконный вывод средств через другие фирмы. Поэтому чаще всего используется пункт о предоставлении ложных сведений в налоговую службу или о сокрытии таковых, что чревато уголовной ответственностью.

Варианты вывода денег для ООО и ИП

Все доходы индивидуального предпринимателя признаются его личным имуществом. А заработанная ООО прибыль, признается денежными средствами юридического лица. В связи с этим учредители компании не вправе просто взять и использовать ее для личных нужд. Даже если у общества ограниченной ответственности учредитель всего один, вложивший в дело личные средства, закон не позволяет просто снимать деньги с расчетного счета (кассы).

Любые затраты компании должны быть обоснованы, подтверждены документами. На данный момент существуют следующие законные способы вывода денег из ООО:

  • начисление и выплата дивидендов акционерам и учредителям;
  • начисление премиальных сотрудникам;
  • оформление беспроцентного или коммерческого займа;
  • заключение с руководителем, зарегистрированным в качестве ИП, договора на оказание управленческих услуг;
  • получение денег под отчет, для траты их на нужды предприятия с последующим списанием в расход.

Индивидуальный предприниматель имеет право распоряжаться прибылью по собственному усмотрению. Ее можно снимать с банковского счета, тратить на личные цели. Дополнительным налогом эти средства не облагаются, если не считать таковым банковскую комиссию, которую приходится платить за обналичивание денег.

Многие финансовые учреждения устанавливают свой лимит на вывод средств с расчетного счета. На эту сумму не начисляется комиссия. А все что «сверху» — сопровождается снятием комиссионных. Все условия, на которых проводится обналичивание денег, указаны в тарифе.

Банк, соблюдая закон №115-ФЗ по противодействию легализации преступных доходов, имеет полное право запросить информацию относительно использования снимаемых со счета средств. Индивидуальный предприниматель обязан представить эту информацию, документально подтвердив расходы (накладные, товарные чеки, счета-фактуры и платежки) и выплату заработной платы сотрудникам (платежные ведомости).

Чаще всего банк проявляет подобную «подозрительность» лишь в случае, если ИП постоянно выводит с расчетного счета большие суммы. Индивидуальный предприниматель может:

1. снять наличные с банковского р/с через кассу финансового учреждения (указав «для личных нужд»);

2. перевести средства на свой банковский счет, впоследствии сняв их либо оплачивая личные расходы привязанной банковской картой (в графе «назначение платежа» необходимо указать «на личный счет/карту»);

3. провести перевод средств на банковский депозит (в этом случае, придется ждать момента его закрытия, чтобы получить все полагающиеся проценты по вкладу).

Разнообразие способов вывода средств

Как легально вывести деньги с ООО, можно узнать, прочитав законодательные акты. Контролирующие органы подразумевают только один способ вывода средств — дивиденды. Если быть точнее, в отношении общества с ограниченной ответственностью этот процесс называется «распределение прибыли между собственниками общества». Они выплачиваются собственникам организации по итогам отчетного периода, исходя из суммы чистой прибыли. То есть действие это происходит в определенный момент времени и не зависит от желания организатора получить денежные средства к определенному моменту. Не очень удобно для владельца ООО. Но на вопрос, как выводить деньги со счета ООО, законодательство дает этот единственный ответ. За счет неудобства такой системы предприниматели ищут альтернативные варианты. А, как известно, кто ищет, тот всегда найдет. Так что на сегодняшний день вариантов того, как выводить деньги с ООО, имеется несколько. У каждого есть свои плюсы и минусы, которые мы разберем подробно ниже. А теперь список способов:

  • дивиденды;
  • премия владельцу, если он является сотрудником компании;
  • зарплата;
  • выдача денежных средств под отчет физическому лицу;
  • займ денежных средств в пользу владельца фирмы;
  • оплата вознаграждения за оказанные услуги;
  • оплата представительских расходов;
  • использование денежных средств до уплаты налогов;
  • обналичивание через подставную фирму.

Незаконные способы вывода прибыли с расчетного счета компании

Нелегальное обналичивание денег компании, пусть и имеющей прибыль, сопровождается «букетом» статей Уголовного кодекса. Независимо от того, сам ли бизнесмен организовал незаконную схему. Или воспользовался «выгодным» предложением. Прокуратура и суд будут учитывать лишь мотивы, побудившие нарушить закон.

Большая часть финансовых операций отслеживается не только с целью включения всех средств в налогооблагаемую базу. Практически все противоправные действия требуют финансирования. Поэтому и находится «вывод прибыли с расчетного счета» под контролем разных фискальных служб.

Я не рекомендую обращаться к фирмам-однодневкам, пусть они и предлагают самые выгодные условия. Если даже легальный вывод прибыли с расчетного счета требует дополнительных налоговых платежей, не следует рисковать. Ведь велика вероятность оказаться фигурантом уголовного дела вместо получения дополнительных благ.

Гораздо опаснее способы кражи денег с расчетного счета компании по поддельному удостоверению Комиссии по трудовым спорам. В ноябре разразился настоящий скандал, когда сотрудник «Тинькофф банка» выдал 5 миллионов по фальшивому удостоверению КТС.

Чем осложнен вывод денег с расчетного счета ООО

Единственная существенная сложность заключается в том, что одним снятием можно получить наличными сумму до 100 тысяч рублей. Поэтому, если требуется больше наличных денег, то необходимо выполнить несколько обналичиваний (например, для получения 400 тысяч рублей надо 4 раза вывести по 100 тысяч).

Рисунок 1. Обналичивание денег (снятие, вывод) с расчетного счета ООО можно сделать на терминале.

Очень важно корректно оформить эти снятия в бухгалтерии (должны быть указаны код операции, ее цель и прочие обязательные параметры). В противном случае у надзорных органов могут возникнуть подозрения на отмывание денег и будут применены соответствующие меры, вплоть до блокирования р/с.

Варианты вывода средств с расчетного счета ООО

Существует 5 наиболее востребованных способов, которыми может воспользоваться руководитель компании для вывода средств. В статье представлена детальная информация о нюансах и особенностях каждого способа. Ознакомившись с представленным материалом, вы сможете выбрать наиболее подходящий для вас вариант реализации задуманного.

Перечисление средств на счет физлица путем заключения договора

Основанием для перевода средств на счет физического лица вполне может стать договор об оказании услуг. В таком случае перечисление денег не вызовет дополнительных вопросов у налоговиков, поскольку операция обоснована. Помимо договора потребуется составить акт проведенных работ, оплатой за которые и будут переведенные средства.

Обратите внимание, при оформлении договора об оказании услуг или выполнении работ необходимо учитывать сферу деятельности ООО. Несоответствие предоставленной услуги направлению компании может вызвать подозрение у контролирующих органов

Минусом данного способа является тот факт, что при перечислении средств на счет физлица производится удержание налога в размере 13%.

Оформление ссуды

Альтернативным способом перевода средств является оформление займа. Руководитель общества, впрочем, как и любой другой сотрудник компании, вправе попросить у компании средства в долг.

Преимущества способа:

  1. оформить ссуду можно под минимальный процент, в том числе и под нулевой. В случае оформления ссуды под нулевой процент с предпринимателя вычитывается НДФЛ;
  2. срок действия договора не ограничен, то есть, возвращать деньги в ближайшем будущем не придется;
  3. деньги перечисляются на личный счет бизнесмена или же их можно получить через кассу;
  4. никаких лимитов в отношении размера займа не предусмотрено.

Обратите внимание! Если учредитель не вернул заем в течение 3 лет, полученные средства переводятся в разряд доходных, соответственно, с предпринимателя удерживается налог в размере 35%. Плюс к этому потребуется заплатить дополнительные 13% НДФЛ

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что данный способ вывода денег является самым невыгодным.

Вывод денег под отчет

Воспользоваться данной возможностью может любой участник общества, который официально числится в кадровом штате компании. В отличие от предыдущего способа, этот вариант вывода средств имеет некоторые ограничения. Так, перечислить можно только ту сумму, которая прописана в договоре. Вместе с этим, договор компании, как правило, содержит информацию относительно сроков предоставления подотчетных средств.

В случае несвоевременного возврата долга с заемщика снимается 13% НДФЛ, поскольку данные средств из категории займа переходят в категорию дохода. Если сотрудник не вносит необходимую сумму (13% НДФЛ) в добровольном порядке, она может быть удержана с других видов его доходов.

Перечисление дивидендов, особенности операции

Возможен вариант перечисления средств в качестве дивидендов. Участник общества вправе распоряжаться деньгами компании, которые остаются после уплаты всех обязательных налогов и сборов.

При этом следует учитывать некоторые нюансы:

  • деятельность компании должна приносить прибыль;
  • размер дивидендов устанавливается в соответствии с договором;
  • дивиденды распределяются между участниками общества в определенных долях;
  • налоговое бремя – 9%.

Обратите внимание! Выплата дивидендов не производится в том случае, если размер прибыли, подлежащей распределению между участниками общества, меньше резервного капитала, установленного в договоре. Перечисление дивидендов происходит в таком порядке:

Перечисление дивидендов происходит в таком порядке:

  1. проведение собрания, целью которого является составления протокола о выплате дивидендов. На собрании должны присутствовать все учредители общества;
  2. оформление документации, регламентирующей перечисление денег. Итоговый документ должен содержать сведения о периодичности выплат и крайних сроках перевода средств. Помимо этого, обязательным элементом договора  должен быть пункт о том, что в случае уменьшения прибыли компании, выплата дивидендов будет приостановлена.
Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий