Возврат процентов по ипотеке: пошаговая инструкция

Содержание

Примеры возврата процентов по ипотеке

1. Типичный случай оформления вычета. Вы купили квартиру в 2019 году, воспользовавшись финансовой помощью банка, и сразу зарегистрировали право собственности. Сумма займа составила 1 млн. рублей, срок – 10 лет, процентная ставка – 11 %. Размер ежемесячного аннуитетного платежа – 13 755 рублей, из которых 9166 – проценты. Эта сумма с каждым взносом становится меньше, при этом растут выплаты в погашение основного долга. Общая сумма процентов по кредиту 653 000,14 рубля. Умножаем ее на 13 %, получаем 84 890,01 рубля, именно таков размер полагающегося вам вычета.

Зарплата заемщика позволяет ему вносить ежемесячные платежи, поэтому она особого значения не имеет. Будем считать, что имущественный вычет за покупку жилой недвижимости уже был применен ранее, повторно воспользоваться этим правом нельзя.

Год % за год 13,00% Факт. возврат
2019 107124 13926 13926
2020 100393 13051 13051
2021 92882 12074 12074
2022 84501 10985 10985
2023 75152 9769 9769
2024 64720 8413 8413
2025 53081 6900 6900
2026 40095 5212 5212
2027 25606 3328 3328
2028 9441 1227 1227
Итого 653000 84890 84890

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке заранее, до того как средства заемщика поступят на счет банка, невозможен. Это противоречит здравому смыслу, ведь полной уверенности в том, что кредит будет полностью погашен, нет, как и в том, что ипотека не будет выплачена досрочно, с экономией на %.

2. Налоговый вычет за проценты по ипотеке за несколько лет. Вы в 2016 году заключили с застройщиком договор долевого участия, для платежа использованы средства ипотечного кредита (2 млн. рублей на 10 лет под 11 %). Собственность зарегистрирована в 2019 году. Платежи аннуитетные, по 27 550 рублей. Поначалу около 18 000 из них составляют проценты, постепенно их доля в платеже снижается, а выплаты в счет погашения основной задолженности растут. Согласно кредитному договору, сумма процентов за весь срок его действия равна 1 036 000, 27 рубля. Налогоплательщику полагается возврат НДФЛ в размере 169 780,03 рубля (1 306 000,27 * 13 %).

Если заработная плата заемщика – около 50 000 рублей в месяц, то ежегодный вычет предположительно составит 78 000 рублей. Если размер дохода не менялся в течение предыдущих трех лет и предполагается, что он останется таким же на срок действия ипотечного договора, то налогоплательщик имеет право на единовременный возврат процентов по ипотеке за три предыдущих года. В этот период, несмотря на то, что собственность на квартиру ещё не была оформлена, платежи по кредитному договору регулярно вносились. Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, подаются декларации 3-НДФЛ за 2016, 2017, 2018 год. В следующие годы документы на вычет представляются ежегодно или спустя три года.

В этом примере также не учтен имущественный вычет в размере 260 тыс. рублей за покупку жилья.

Год % за год 13% Факт. возврат
2016 214249 27852
2017 200786 26102
2018 185764 24149
2019 169003 21970 78000
2020 150304 19539 19639
2021 129440 16827 16827
2022 106162 13801 13801
2023 80191 10424 10424
2024 51213 6657 6657
2025 18883 2454 2454
Итого 1306000 169780 169780

Налогоплательщик может вернуть излишне уплаченный налог только после подписания акта приема-передачи и регистрации права собственности на недвижимость в уполномоченных на это государственных органах.

Обращение в суд

Прежде чем подать заявление в суд, необходимо направить апелляционную жалобу в Управление Федеральной Налоговой Службы и получить решение. По практике решение в большинстве случаев не меняется, но эта процедура необходима для дальнейших действий, ведь без этого в суде рассматривать дело не будут. После получения официального отказа от ФНС налогоплательщик может в течение срока исковой давности — трёх месяцев обратиться в суд.

Обратиться можно в районный суд по месту жительства заемщика или месту нахождения налоговой.

Необходимые документы

При обращении в суд требуется предоставить следующие документы:

  1. Административное заявление.
  2. Подтверждение об уплате государственной пошлины.
  3. Документы, опровергающие отказ налоговой, которые подтверждают и доказывают правомерные требования заемщика.
  4. Отказ от налоговой службы в предоставлении налогового вычета.

Особенности искового заявления

В исковом заявлении налогоплательщик должен подробно изложить свои действия и ответные действия налоговой, начиная с даты покупки квартиры и регистрации права собственности, заканчивая ответом налоговой службы на жалобу. Также требуется указать, почему истец считает решение налоговой службы необоснованным и с учетом изложенного указать по пунктам свои требования. Например:

  1. признать право в предоставлении имущественного вычета;
  2. обязать ФНС возвратить излишне уплаченный налог;
  3. возместить расходы по госпошлине;
  4. обязать ФНС оплатить пени за задержку в возврате.

В приложении к исковому заявлению перечислить и предоставить необходимые документы.

Сроки его рассмотрения и вынесения решения

Суд должен рассмотреть заявление в течение десяти дней. Если представитель налоговой службы не явится на заседание, заявление все равно будет рассмотрено. На исполнение, как правило, уходит около одного месяца.

В случае положительного исхода в налоговую инспекцию предоставляется исполнительный лист, на основании которого выполняется судебное решение.

Суд может отменить или изменить решение налоговой инспекции, а также взыскать сумму, которую не получил налогоплательщик.

Госпошлина и другие расходы

Сумма госпошлины, которую требуется оплатить перед подачей искового заявления, зависит от требований налогоплательщика.

Если требуется отменить решение налоговой и принять новое, то госпошлина составит двести рублей. При этом надо оплатить за каждое решение. Например, при требованиях за два года (две декларации) госпошлина составит четыреста рублей.

Если требуется взыскать сумму налога, то и госпошлина будет считаться следующим образом:

  • При взыскании до 20 000 руб. – 4% от суммы иска.
  • При взыскании от 20 001 руб. до 100 000 руб. – 800 руб., а также 3% от суммы иска.
  • При взыскании от 100 001 руб. до 200 000 руб. – 3 200 руб., а также 2% от суммы иска.
  • При взыскании свыше 200 001 руб. – 5 200 руб. и 1% от суммы иска.

При оформлении ипотеки могут возникнуть и следующие вопросы:

  1. Можно ли вернуть деньги за страховку, в том числе за страхование жизни?
  2. Как получить вычет при рефинансировании?
  3. Каким образом распределяется возврат налога между супругами?
  4. Каковы особенности получения налогового вычета для пенсионеров, а также при военной и социальной ипотеке?

При оформлении налогового вычета по ипотеке важно очень серьезно подойти к вопросу, собрать и предоставить необходимую документацию согласно требованиям и за определенный срок, чтобы не увеличить срок рассмотрения заявления или получить отказ

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2019 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2020 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2019 году процентов).

Заполнить 3-НДФЛ сейчас

Заполните декларацию З-НДФЛ при помощи простых пошаговых иструкций за 499 рублей

Продолжить

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2019 году процентам.

Сколько раз можно воспользоваться возвратом процентов по ипотеке

Какие есть возвраты за ипотечный кредит?

Различают два вида ипотечных вычетов: основной и по процентам.

Основной

В соответствии с пп.3 п.1 ст.220 НК РФ любой гражданин России имеет право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на строительство либо приобретение объекта недвижимости, в том числе доли (долей) в нем.

Иностранцы, которые официально работают в России и отчисляют налоги, также могут претендовать на вычет.

Есть несколько особенностей данного возврата:

  1. Его могут получить работающие граждане, которые делают ежемесячные отчисления налогов с заработной платы. За каждый год можно вернуть сумму, не превышающую сумму перечислений в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Возвращать можно до тех пор, пока не будет выплачен весь вычет.
  2. Размер вычета равен 13% от суммы сделки. При этом максимальная сумма для расчета выплаты не может превысить 2 млн. рублей. Например, если квартира куплена за 2,5 млн. рублей, получить имущественный вычет можно только с 2 миллионов. Таким образом, максимально возможная сумма выплаты составит 260 тысяч рублей.
  3. Право вернуть подоходный налог возникает в момент получения акта приема-передачи недвижимости или свидетельства о регистрации права собственности. О том, какие налоги нужно платить при покупке квартиры в ипотеку, узнаете из нашей статьи.
  4. Для расчета суммы выплат указываются как собственные, так и заемные средства. Например, квартира стоит 3 млн. рублей, из них собственных средств 500 тысяч, остальная сумма по ипотечному кредиту. Возврат, соответственно, будет произведен по полной стоимости, ограниченной 2 млн. рублей.

По процентам

Данное право предоставляется собственникам квартир, купленных в ипотеку. Величина налогового вычета составляет 13 % от суммы уплаченных процентов. При этом максимальная величина процентов, с которых возвращается налог, ограничивается 3 млн. рублей. Заметим, что для ипотечных сделок до 2014 года, сумма не регулировалась. Таким образом, по процентам можно вернуть максимум 390 тысяч рублей. Детальнее о том, сколько денег можно вернуть с процентов по ипотеке, можете узнать тут.

Возврат процентов по ипотеке возможен только с одного объекта недвижимости. Например, если было приобретено 2 квартиры в ипотеку, то необходимо самостоятельно выбрать ту, с которой будет произведен налоговый вычет.

На возврат по процентам можно заявлять только после того, как основной вычет будет получен в полном объеме. Для этого необходимо добавить в новую декларацию 3-НДФЛ заверенную копию кредитного договора и справку об удержанных процентах за отчетный период.

Важно! Произвести возврат части уплаченных процентов налоговая инспекция вправе только по целевым кредитным договорам. То есть в договоре должна быть прописана цель получение кредита – на приобретение недвижимости

В обратном случае, сумма уплаченных процентов возвращена не будет.

Процедура возврата процентов по ипотеке: основные этапы

Действия налогоплательщика, претендующего на компенсацию части уплаченных банку процентов, совпадают с теми, которые он осуществлял при оформлении вычета по основной сумме покупки жилья.

Для получения назад излишне уплаченного НДФЛ заемщику предстоит:

  • собрать пакет документов, благодаря которым налоговая служба удостоверится в его праве на возврат средств из бюджета;
  • подать заявление в налоговую инспекцию, в котором указывается подробная информация о сделке по приобретению жилой недвижимости и об ипотечном договоре с банком;
  • дождаться результатов рассмотрения представленных документов сотрудниками ИФНС, ответственными за работу с физическими лицами;
  • получить денежные средства на свой расчетный счет.

Этот порядок действий – общий и для оформления вычета при покупке квартиры, и при желании вернуть НДФЛ за проценты по ипотеке. Отличие состоит только в необходимости указать, что цель обращения – возврат части выплаченного банку вознаграждения за предоставленный кредит. Не обойтись и без доказательств внесения средств в погашение процентов по жилищному займу.

Самостоятельно разобраться во всех нюансах возврата и вычета по процентам по ипотеке очень сложно. Помощь гражданам сотрудники ФНС осуществляют бесплатно, в рамках своих прямых служебных обязанностей, поэтому при возникновении вопросов стоит обратиться в ближайшее подразделение.

Варианты погашения

Ипотека оформляется на достаточно длительный срок. Многие заемщики хотят как можно быстрее избавится от этого обязательства и досрочно выплатить свой долг. Это можно сделать в двух вариантах:

  1. Увеличение суммы ежемесячного платежа.
  2. Единомоментное досрочное погашение.

Читать дальше: Госуслуги налоговая задолженность физических лиц

В первом варианте обязательно нужно обговаривать с банком какие именно изменения это понесет. В договорах часто предусмотрено 2 варианта. Первый из них на уменьшение срока кредита, второй же на уменьшение ежемесячного платежа. Выгоднее оказывается первый, ведь в таком случае проценты также уменьшаются. Если же заранее определенной системы в договоре не предусмотрено, то следует связываться с банком и указывать, что дополнительный взнос идет на погашение основного тела долга. Таким образом, и проценты будут уменьшаться, ведь они начисляются лишь на фактический оставшийся долг. Другой вариант предусматривает погашение ипотеки полностью. Это возможно на любом сроке. Некоторым удается уже к половине долга собрать необходимую сумму, другие же просто гасят последние несколько месяцев. Именно в такой ситуации необходимо делать пересчет процентов. Основная их часть в большинстве программ заложена в начальные платежи, именно поэтому переплата уже совершена авансом.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

  1. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия.
    С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.
  2. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия.
    С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.
  3. Приложить к декларации документы по перечню.
    Перечень и шаблоны заявлений можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Судебная практика

Для ответа, можно ли вернуть проценты по ипотеке при досрочном погашении, обратимся к судебному решению Арбитражного Суда 2011 года. Обстоятельства дела были следующие:

Данный прецедент часто используется в качестве примера, что уплаченные проценты можно легко вернуть. Однако судебная история умалчивает, в действительности ли банк допустил ошибки при начислении процентов или заемщик в доказательственных документах произвел некорректные расчеты, которые не были замечены судьей. Также возможен вариант, что банк и вовсе не аннулировал проценты за 8-12 месяцы договора при досрочном закрытии счета.

Как осуществить возврат 13 процентов от потребительского кредита по ипотеке

Варианты погашения

Ипотека оформляется на достаточно длительный срок. Многие заемщики хотят как можно быстрее избавится от этого обязательства и досрочно выплатить свой долг. Это можно сделать в двух вариантах:

  1. Увеличение суммы ежемесячного платежа.
  2. Единомоментное досрочное погашение.

Читать дальше: Авторское право на производственных предприятиях

В первом варианте обязательно нужно обговаривать с банком какие именно изменения это понесет. В договорах часто предусмотрено 2 варианта. Первый из них на уменьшение срока кредита, второй же на уменьшение ежемесячного платежа. Выгоднее оказывается первый, ведь в таком случае проценты также уменьшаются. Если же заранее определенной системы в договоре не предусмотрено, то следует связываться с банком и указывать, что дополнительный взнос идет на погашение основного тела долга. Таким образом, и проценты будут уменьшаться, ведь они начисляются лишь на фактический оставшийся долг. Другой вариант предусматривает погашение ипотеки полностью. Это возможно на любом сроке. Некоторым удается уже к половине долга собрать необходимую сумму, другие же просто гасят последние несколько месяцев. Именно в такой ситуации необходимо делать пересчет процентов. Основная их часть в большинстве программ заложена в начальные платежи, именно поэтому переплата уже совершена авансом.

Перечень требуемых документов

Имеется удобная возможность возврата выплат по ИК в соответствии с выплатами процентов банку. А в том случае, если заемщику больше по душе вариант, когда деньги приходят регулярно, раз в год потребуется предоставить такие бумаги:

  • документы о праве на собственность (свид-во) – нужен оригинал и ксерокс;
  • договорные документы на куплю-продажу недвижимого имущества – также оригинальный документ и его ксерокопия;
  • бумаги, которые подтверждают выплату процентов по ИК – в том же порядке, оригинал и ксерокопия;
  • запрошенный в банке график платежей;
  • оригиналы выписки о зарплате;
  • соглашение о кредите – ксерокопия и подлинник;
  • паспорт РФ – копии каждой страницы.

Чтобы возврат происходил регулярно, нужно ежегодно предоставлять определенные документы

Необходимо обязательно учитывать, что все подлинники документов должны присутствовать у заемщика, поскольку они могут потребоваться для проведения заверения и сверок.

Для выполнения действий нужно предоставить весь данный перечень в налоговую инспекцию, закрепленную за местом регистрации заемщика.

Расчет выполняется, как только сотрудники налоговой рассмотрят дело и предоставят положительный вердикт.

Документы предоставляются в налоговую инспекцию

В том случае, когда имеет место быть смена кредитора по ипотеке, нужно обязательно добавить к данному списку документ о том, что произошла переуступка в другой банк. Если ипотека выплачивается в иной валюте, производится перерасчет в рубли. Его обычно делают непосредственно в отделении банка-кредитора, справку получаете у сотрудника.

Данный пакет бумаг есть возможность подавать ежегодно, до тех пор, пока не закончится вся соответствующая указанная сумма.

Помните, что подача 3-НДФЛ выполняется в срок не позднее тридцатого апреля следующего года (после отчетного). Это правила касается всех, за исключением тех, кто собирается получать только налоговый вычет.

Декларация 3-НДФЛ

3-НДФЛ и все остальные документы проверят в срок не более трех месяцев, начиная с того дня, когда они были поданы. Затем, если произошло одобрение, будет месяц на возврат налога.

Калькулятор возврата налога

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2019 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2020 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2019 году процентов).

Заполнить 3-НДФЛ сейчас

Заполните декларацию З-НДФЛ при помощи простых пошаговых иструкций за 499 рублей

Продолжить

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2019 году процентам.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев.  Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может. Если долями владеют супруги, то перераспределение допустимо по их письменному заявлению о распределении вычета.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

  1. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия.
    С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.
  2. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия.
    С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.
  3. Приложить к декларации документы по перечню.
    Перечень и шаблоны заявлений можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2020 году, Вам надо дождаться окончания 2020 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2021 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2020 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2021 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2020 года.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в 2017 году

Прежде чем вернуть средства налогоплательщику, инспектор налоговой службы должен будет проверить все документы.

В п. 2 ст. 88 НК РФ сказано, что камеральная проверка декларации 3 НДФЛ проводится не более 3-ёх месяцев.

По истечении этого срока, сотрудник ФНС, который и проводил камеральную проверку документов, должен оповестить налогоплательщика о том, у него возникла сумма излишне уплаченного налога.

Чтобы получить возврат 13%, налогоплательщик должен написать заявление. Такое требование предъявлено ст. 78 НК РФ .

По истечении 1 месяца с момента получения налоговиками письменного заявления на возврат, они должны перечислить сумму излишне уплаченного налога на расчётный счёт налогоплательщика.

За уплаченные проценты

Кроме подоходного налога на покупку жилья, можно также вернуть налог по уплаченным процентам по ипотеке.

В ст. 220 НК РФ указана максимальная сумма переплаты по кредиту – 3 млн. рублей.

Именно с этой максимальной суммы можно вернуть 13% подоходного налога, то есть 390 тысяч рублей.

Это означает, что вне зависимости от фактически уплаченных по ипотеке процентов, заёмщик может максимально вернуть себе только 390 тысяч рублей.

Если же сумма процентов по кредиту меньше, чем 3 млн. рублей, то остаток по ним сгорает.

Его нельзя будет использовать, если заёмщик решит ещё раз оформить ипотечный кредит.

Вычет можно получать ежегодно, пока заёмщик полностью «не выберет» положенную сумму.

Если ипотечная квартира оформляется в долевую совместную собственность, то получить вычет могут все официально трудоустроенные собственники жилья.

Даже если родители покупают жильё в ипотеку своим несовершеннолетним детям.

Они имеют право на получение вычета даже в том случае, если право собственности на этой жильё им не принадлежит.

Например, в 2013 году гражданин Н. покупает квартиру за 3,5 млн. рублей под 11% годовых на 15 лет.

В этом же году его доход составил 420 000 рублей, то есть за него было уплачено 54 600 рублей подоходного налога, а проценты по кредиту в 2013 году составили 385 000 рублей.

Таким образом, гражданин Н. имеет право вернуть себе в 2014 году 54 600 рублей.

В 2014 году сумма процентов по кредиту была равна (3 500 000 – 385 000) * 11% = 342 650 рублей, а доход гражданина Н. – 450 000 рублей, то есть уплаченный за этот год налог – 58 500 рублей.

Таким образом, гражданин Н. уплатил за 2 года 727 760 рублей процентов по ипотеке, а вернул себе только 131 100 рублей. У него ещё есть «в запасе» 727 600 – 131 100 = 596 500 рублей.

Так нужно высчитывать каждый год, до тех пор, пока либо не настанет максимум, либо заёмщик выберет всю сумму.

Даже если срок кредитования закончится, и ипотечная линия будет закрыта, заёмщик имеет право на получение вычета.

С материнским капиталом

Семьи, в которых 2-ой или последующий ребёнок появились после 01. 01. 2007 года, имеют право на получение от государства материнского капитала .

С 2012 года его можно направлять на погашение ипотечного кредита.

На сегодняшний день его размер примерно 475 000 рублей, что позволяет либо погасить первоначальный взнос по ипотеке.

Либо досрочно закрыть ипотечную линию. А можно ли получить возврат налога с вложенного в покупку жилья материнского капитала?

Когда семья получает материнский капитал, она получает не наличные деньги, а сертификат, который нельзя обналичить.

Его можно только через Пенсионный фонд РФ направить на достижение определённых целей. Поэтому материнский капитал не облагается подоходным налогом. Именно по этой причине с него нельзя вернуть НДФЛ.

То есть, получить вычет можно с той суммы, которая была уплачена покупателей сверх маткапитала. Не стоит забывать про ограничения – 2 и 3 млн. соответственно.

В строящемся доме

Кроме расходов по покупку недвижимости, а также на уплату процентов по кредиту, можно получить вычет по расходам:

  • на ремонт купленного жилья;
  • на подведение необходимых коммуникаций;
  • на отделочные работы.

Стоит понимать, что все сделанный расходы необходимо будет подтвердить документами.

Можно ли отказаться от страховки по ипотеке читайте в статье: страхование ипотеки .

Ипотечный кредит под залог квартиры, читайте здесь .

К платёжным документам, подтверждающим расходы можно отнести:

  1. Чеки из магазина.
  2. Квитанции с печатью продавца.
  3. Договоры, в которых указана сумма оплаченных работ или услуг. К договору нужно будет приложить акт приёмки .

Поэтому если покупается квартира в новостройке, а в договоре указано, что она сдаётся без внутренней отделки, то покупатель имеет право учесть в состав расходов на получение имущественного вычета все вышеуказанные расходы.

Сколько можно вернуть?

Как вернуть проценты по ипотеке с банка: декларация и заявление

Декларацию можно скачать через интернет и заполнить самостоятельно, но чаще граждане обращаются к специалистам

В интернете много информации о том, как вернуть процент по ипотеке через налоговую и заполнить декларацию, но в ней тоже важно не запутаться. Декларация содержит множество тонкостей, ошибки в которых недопустимы

Если обнаружатся несоответствия, налоговая вернет все документы на переоформление.

Заполнять нужно печатными буквами, аккуратно, без помарок, синей или черной шариковой ручкой. Нельзя ставить дату и подпись, пока не заполнены все графы. Чтобы даты на всех бумагах совпадали, число и подпись проставляется только в момент сдачи документов налоговому инспектору.

Заполнять необходимо с конца. Все конкретные суммы и цифры находятся в начале, а факты – в конце. Обязательно указывается ФИО заполняющего, данные его паспорта и ИНН, факты о недвижимости (адрес, дата покупки, номер и серия свидетельства о собственности, фактическая стоимость), общая сумма дохода, сумма уплаченного за год налога.

Продажа квартиры – тоже доход, который вносится в декларацию на отдельном листе. Нумерация проставляется после заполнения.

Заявление пишется по стандартной форме. В отделениях налоговой службы всегда имеются образцы.

В заявлении указывается адресат, от кого оно написано, а также паспортные данные, номер ИНН и просьба вернуть налог, дата, подпись.

Сколько ждать?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку декларации. Срок начинает идти с момента регистрации документов. Раньше многие говорили, что стартовой точкой является дата отправки бумаг по почте. На практике это оказалось не так. Отправили. Неделю конверт пролежал в очереди на вскрытие и только потом его внесли в базу.

Чудеса встречаются редко, поэтому налоговая инспекция вряд ли удивит быстрым откликом. Спустя два месяца про нас вспомнили. Позвонили на мобильный телефон и попросили как можно быстрее исправить несколько цифр в декларации 3-НДФЛ, а также приложить ещё одну копию какого-то документа. К счастью, можно снова зайти в личный кабинет, исправить, заново распечатать и отправить по почте. Срок в это время продолжает идти. За его нарушение у инспектора будут проблемы.

За несколько дней до истечения срока проверка закончилась, а сумма налогового вычета подтвердилась. Об этом мы узнали на сайте nalog.ru, каждый день проверяя его.

Какие бывают вычеты при покупке жилья в ипотеку

Получить вычет по налогу за ипотечную квартиру можно по двум способ:
— на основной кредит;
— на уплаченные проценты по кредиту.
При этом неважно из какого источника средств оплачивался кредит: ваши личные сбережения и накопления или кредитные деньги. Вот несколько примеров, как рассчитывается налоговый вычет на основную часть кредита и по уплаченным процентам:

Пример уплаты процентов: Алексей купил квартиру за 2 миллиона рублей

В процентах за кредит он заплатит 930 тысяч рублей. С учетом лимитов на налоговый вычет, он сможет вернуть себе 380 900 рублей.

Пример вычета основного кредита: Алексей работает в «белую» и получает суммарно за год 720 тысяч рублей. Из всей зарплаты 13% он платит государству, а в сумме это 93 600 рублей. Можно оформить возврат денег через имущественный вычет. Тогда Алексей за первые 4 года получит по 93 600 рублей, а в пятом году 6 500 рублей.

Как получить вычеты за квартиру и за проценты по ипотеке одновременно

Кто имеет право на возврат процентов по ипотеке

Чтобы получить назад часть уплаченных государству налогов, ипотечник должен отвечать нескольким требованиям: быть резидентом РФ, иметь официальное трудоустройство и «белый» доход, 13 % которого уходит в казну. Как правило, это наемные сотрудники государственных, муниципальных и коммерческих организаций и предприятий, а также индивидуальные предприниматели, подающие в фискальный орган декларацию по форме 3-НДФЛ, то есть не применяющие специальные режимы налогообложения. Имеют право на вычет и пенсионеры, которые прекратили работать и, соответственно, платить налоги, не более трех лет назад.

Для недвижимости, приобретенной супругами, состоящими в зарегистрированном браке, порядок расчета размера вычета отличается в зависимости от того, куплено жилье до 1 января 2014 года или после. Именно с этой даты вступили в силу изменения в законодательство, в соответствии с которыми налоговый вычет перестал быть привязанным к доле собственности

Чтобы получить возврат уплаченного НДФЛ в максимально возможном размере, важно учитывать конкретные обстоятельства каждой семьи

Способ возврата через работодателя

Если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке кажется заёмщику неудобным, он способен заменить его компенсацией через работодателя. Для этого понадобится:

  1. написать заявление на выдачу уведомления, подтверждающего право на вычет;
  2. подготовить копии всех перечисленных выше справок и соглашений;
  3. подать заявление и приложить к нему подготовленные копии;
  4. дождаться выдачи уведомления (процесс рассмотрения занимает около месяца);
  5. передать полученное уведомление работодателю.

Велика вероятность, что использовать всю сумму сразу не получится. В подобном случае следует повторить процедуру или обратиться в фискальные органы за разъяснениями. Но можно не сомневаться, что неиспользованные деньги не пропадут, они будут переданы их законному владельцу тем способом, каким он посчитает нужным. А потому стоит запастись калькулятором и рассчитать, на какую компенсацию рассчитывать или подождать ответа из ФНС с указанием нужных заявителю данных.

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий